• A szolgáltatás adómentes nyújtásának egyik feltétele lett, hogy a biztosított a társadalombiztosítási nyugellátásokról szóló jogszabályok szerint saját jogú nyugellátásban részesüljön.

• A biztosított jogosult a nyugdíjbiztosító szolgáltatására az esetben is, ha egészségi állapota legalább 40%-osan károsodott, illetve akkor is, ha rokkantsági, vagy rehabilitációs ellátásra jogosult.

• A nyugdíjbiztosításra a magánszemély által szerződőként naptári évben befizetett, jóváírt összeg után adóbevallásában nyugdíjbiztosítási nyilatkozatot tehet az összevont adó alapja adójának adókedvezmények levonása után fennmaradó részéből a befizetés 20 %-ának, legfeljebb 130.000 Ft-nak az átutalásáról. A nyugdíjbiztosítási nyilatkozat az alapbiztosításhoz kötött kiegészítő biztosításokra befizetett összegek alapján nem tehető. Ha az alapbiztosítás kockázati biztosítási díj része meghaladja az alapbiztosítás 10 %-át, úgy ezen díjrészre sem tehető nyugdíjbiztosítási nyilatkozat.

• Változatlan az a szabály, hogy a magánszemély a megfizetett adójának átutalására vonatkozó nyilatkozatok alapján
  • önkéntes kölcsönös pénztár
  • nyugdíj – előtakarékosság
  • nyugdíj - biztosítás

javára együttesen 280.000 Ft összegével rendelkezhet.

Amennyiben adó témában tanácsra van szüksége, kérem írjon itt vagy hívjon a +36 1 486 18 00 callcenter-en keresztül.